目 录 

　　第一部分 湘潭市医疗保障局概况 

　　一、部门职责 

　　二、机构设置及决算单位构成 

　　第二部分 2023年度部门决算表 

　　一、收入支出决算总表 

　　二、收入决算表 

　　三、支出决算表 

　　四、财政拨款收入支出决算总表 

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表 

　　第三部分 2023年度部门决算情况说明 

　　一、收入支出决算总体情况说明 

　　二、收入决算情况说明 

　　三、支出决算情况说明 

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明 

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况 

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 

　　十、关于机关运行经费支出说明 

　　十一、一般性支出情况 

　　十二、关于政府采购支出说明 

　　十三、关于国有资产占用情况说明 

　　十四、关于2023年度预算绩效情况的说明 

　　第四部分 名词解释 

　　第五部分 附件 

　　第一部分 湘潭市医疗保障局概况

　　一、部门职责

　　（一）拟订全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策、规划和标准，并组织实施。

　　（二）组织制定并实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

　　（三）组织制定全市医疗保障筹资和待遇政策，完善全市动态调整和区域调剂平衡机制，统筹全市城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织拟订并实施长期护理保险制度改革方案。

　　（四）组织实施全省统一制定的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，落实动态调整机制，参与省组织的医保目录准入谈判规则的制定。

　　（五）组织制定全市药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

　　（六）制定全市药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施，指导市药品、医用耗材招标采购平台建设。

　　（七）制定全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

　　（八）负责全市医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。指导和监督全市医疗保险、生育保险、医疗救助、离休干部医疗统筹等医疗保障经办业务工作。组织制定和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。

　　（九）完成市委、市政府交办的其他任务。

　　（十）职能转变。市医疗保障局应完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，巩固完善城乡居民医疗救助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

　　（十一）与市卫生健康委员会的有关职责分工。市卫生健康委员会、市医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度政策和信息衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置

　　湘潭市医疗保障局内设机构包括：湘潭市医疗保障局内设机构包括：湘潭市医疗保障局共有编制人数81人，实有人数71人。内设机构包括：湘潭市医疗保障局是市政府工作部门，为正处级单位。根据上述职能，我市医疗保障局现有6个内设机构：办公室、规划财务和法规科、待遇保障和医药服务管理科、医药价格和招标采购科、基金监管科、机关党委（人事科）。下设三个公益一类事业单位：湘潭市医疗保障事务中心（副处级）、湘潭市医疗保障核查中心（正科级）、湘潭市医疗保障信息中心（正科级）。

　　（二）决算单位构成

　　湘潭市医疗保障局无下属单位，因此，湘潭市医疗保障局2023年单位决算即湘潭市医疗保障局本级。

　　第二部分 2023年度部门决算表

　　第三部分 2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计2,398.76万元。与上一年度相比，收、支总计各增加441.96万元，增长22.59%。主要原因是年中追加人员经费81万元；公用经费3.74万元；项目经费新增中央补助资金医疗服务与保障能力提升经费184.50万元、公立医院高质量发展106万元；五家保险公司的履约保证金48.28万元；代扣代缴的养老保险、职业年金、医疗保险个人部分18.44万元；合计金额441.96万元。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计2,387.09万元，其中：财政拨款收入2,319.36万元，占97.16%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入67.73万元，占2.84%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计2,398.76万元，其中：基本支出1,176.84万元，占49.06%；项目支出1,221.92万元，占50.94%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计2,319.36万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加375.24万元，增长19.3%。主要原因是年中追加人员经费81万元；公用经费3.74万元，项目经费新增中央补助资金医疗服务与保障能力提升经费184.50万元、高质量发展106万元；合计金额375.24万元。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出2,319.36万元，占本年支出合计的96.69%。与上一年度相比，财政拨款支出增加375.24万元，增长19.3%。主要是因为年中追加人员经费81万元；公用经费3.74万元，项目经费新增中央补助资金医疗服务与保障能力提升经费184.50万元、高质量发展106万元；合计金额375.24万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出2,319.36万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出6.98万元，占0.3%；社会保障和就业支出4万元，占0.17%；卫生健康支出2,308.38万元，占99.53%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为1,648.09万元，支出决算数为2,319.36万元，完成年初预算的140.73%，其中：

　　1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为3.89万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：用于退休人员的生活补助经费。

　　2、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为3.09万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于公用经费SWZK项目资金，用于购置固定资产经费。

　　3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为4万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于发放市直事业单位人才引进奖补，2021年医疗保障局信息中心引进2人每人补贴2万元，合计4万元。

　　4、卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为207.32万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于支付推进DRG付费改革示范医院建设经费。

　　5、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）

　　年初预算为1,106.09万元，支出决算为1,179.72万元，完成年初预算的106.66%。决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于人员经费及公用经费的支出。

　　6、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）

　　年初预算为131万元，支出决算为397.27万元，完成年初预算的303.26%。决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于医疗服务价格成本监审、长护险试点工作经费、物业管理维护费、医保监督体系、医疗服务与保障能力提升等均在此类款项里列支，严格按照类款项使用资金。

　　7、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）

　　年初预算为411万元，支出决算为428.12万元，完成年初预算的104.17%。决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于全民参保工作经费、基金监管、智能监控、医保服务大厅工作经费等均在此类款项里列支，严格按照类款项使用资金。

　　8、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为95.95万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于医保能力提升专项经费、市级统筹奖补资金均在此类款项里列支，严格按照类款项使用资金。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出1,176.84万元，其中：

　　人员经费984.27万元，占基本支出的83.64%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

　　公用经费192.56万元，占基本支出的16.36%，主要包括：办公设备购置、办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为14.68万元，支出决算为10.04万元，完成预算的68.39%，决算数小于预算数的主要原因是严格按照要求压缩本年度公务接待，认真贯彻落实中央、省、市“过紧日子”的规定要求以及“厉行节约反对浪费”的文件精神，从严控制公务支出 ，与上年相比增加2.31万元，增长29.88%，增长的主要原因是疫情开放，各地考察学习增多，接待增多。其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

　　公务接待费支出预算为8.28万元，支出决算为3.64万元，完成预算的43.96%，决算数小于预算数的主要原因是严格按照要求压缩本年度公务接待，认真贯彻落实中央、省、市“过紧日子”的规定要求以及“厉行节约反对浪费”的文件精神，从严控制公务支出 ，与上年相比增加2.31万元，增长173.68%，增长的主要原因是疫情开放，各地考察学习增多，接待增多。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

　　公务用车运行维护费支出预算为6.4万元，支出决算为6.4万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.64万元，占36.25%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算6.4万元，占63.75%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。

　　2、公务接待费支出决算为3.64万元，全年共接待来访团组29个、来宾259人次，主要是接待上级及兄弟单位考察学习、调研等发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6.4万元，其中：公务用车购置费0万元，湘潭市医疗保障局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费6.4万元，主要是车辆维护费、汽油费、车辆保险费支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　湘潭市医疗保障局2023年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　湘潭市医疗保障局2023年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　湘潭市医疗保障局2023年度机关运行经费支出385.12万元，比年初预算数增加192.13万元，增长99.56%。主要原因是：年中追加中央直达资金医疗服务与保障能力提升及推进DRG付费改革示范医院高质量发展经费，属于机关运行经费支出，主要用于委托第三方开展医保信用评价体系、协助智能监管、医保数据专区建设等方面。

　　十一、一般性支出情况

　　2023年本部门会议费0万元，我单位2023年度无会议费支出。培训费40.19万元，召开DRG的培训费支出及医药价格和招标采购业务培训，人数496人，内容为DRG付费办法和经办规程、DRG监管、实施经验分享培训、DRG付费与医保管理、医保经办服务能力提升、医药价格管理与制度改革、医疗服务价格动态调整与指数编制、带量采购结余留用与医用耗材阳光挂网集中采购政策学习；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　湘潭市医疗保障局2023年度政府采购支出总额266.88万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出266.88万元。授予中小企业合同金额266.88万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额266.88万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，湘潭市医疗保障局共有车辆2辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　十四、关于2023年度预算绩效情况说明

　　（一）绩效管理工作开展情况

　　（二）部门（单位）整体支出绩效情况

　　我局严格按照财政局要求，根据工作方案，于5月10日召开了局系统预算绩效管理工作培训会议，对局科室、部门进行了绩效评价工作的布置和培训；在部门预算“二上”时，提交了部门整体支出和医保基金专项资金2023年绩效目标申报表；并于5月21日提交了2022年度自评报告（含评分表）和2022年度预算绩效问题整改报告，并将自评报告在局门户网站上予以了公开；于6月30日提交了二季度跟踪监控表，12月31日提交了四季度跟踪监控表及基础工作考核资料。

　　我局预算绩效管理工作紧张有序开展，基本实现全年定制的绩效目标。

　　（三）存在的问题及原因分析

　　存在的问题：一是医保基金结余分布不均衡。全市医保基金总体运行平稳，但个别县市区城乡居民医保基金面临基金穿底风险。二是参保征缴推进难。受我市人口外流程度加剧、参保费用逐年提高、经济下行等因素影响，群众参保积极性逐年下降，选择性参保问题明显，参保征缴工作难度增加。三是基金监管有难度。全市共有参保对象250余万人、参保单位4000余家、定点医药机构2000余家，医保基金监管队伍仅36人，人均监管70家定点医药机构，且我市现有监管人员缺乏财务、法律等专业人才，尤其缺少复合型人才，对一些较为隐蔽的违法违规行为查处难度大。随着职工医保门诊统筹推进，监督难度增加，基金安全存在风险。四是数据共享有困难。目前，我局和公安、发改委、卫健、市场等部门建立了联动机制，各部门“信息壁垒”的问题仍然存在，数据无法实现及时、精准的共享，缺少相关的信息共享平台。

　　第四部分 名词解释

　　财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

　　上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

　　用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

　　“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分 附件

　　湘潭市医疗保障局2023年决算公开表.xlsx

　　2023年湘潭市医疗保障局部门整体支出绩效评价报告.doc